О состоянии работы по расследованию налоговых преступлений
В следственном управлении Следственного комитета Российской Федерации по Ставропольскому краю подведены итоги работы по расследованию налоговых преступлений за период с января по апрель 2011 года. Федеральным законом от 29.12.2009 № 383-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» внесены изменения в ст. 151 УПК РФ, в соответствии с которыми с 1 января 2011 года полномочия по производству предварительного следствия по уголовным делам о преступлениях, предусмотренных ст. 198 УК РФ (уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица), ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации), ст. 199.1 УК РФ (неисполнение обязанностей налогового агента), ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов), перешли от следователей органов внутренних дел к следователям Следственного комитета Российской Федерации. За указанный период в следственных органах Следственного комитета Российской Федерации по Ставропольскому краю возбуждено 9 уголовных дел о налоговых преступлениях. В их числе уголовное дело, возбужденное Пятигорским межрайонный следственным отделом следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Ставропольскому краю в отношении директора общества с ограниченной ответственностью «Сан-Керамика», который, по данным следствия, с 2007 по 2009 год не предоставлял налоговые декларации и не уплачивал установленные законодательством налоги. Общая сумма задолженности по налогам у ООО «Сан-Керамика» составила более 25 500 000 рублей. Расследование этого уголовного дела продолжается. Кировским межрайонным следственным отделом расследуется уголовное дело в отношении председателя и заместителя главного бухгалтера сельскохозяйственного производственного кооператива «Рощинский», которые подозреваются в том, что с 2007 по 2009 год не предоставляли налоговые декларации и не уплачивали установленные законодательством налоги. Общая сумма задолженности по налогам у кооператива составила более 6 700 000 рублей. По уголовному делу проводятся следственные действия, направленные на сбор необходимой доказательственной базы. Общая сумма ущерба, причиненного государству в результате совершения налоговых преступлений за анализируемый период составила более 130 миллионов рублей. При расследовании дел указанной категории следователи нацелены на принятие исчерпывающих мер по обеспечению возмещения вреда, причиненного преступлениями. Так, по ходатайству следствия судами наложены аресты на имущество подозреваемых (обвиняемых) на сумму более 6 миллионов рублей. При выявлении, документировании и расследовании налоговых преступлений актуальным является взаимодействие следственных органов Следственного комитета и подразделений по налоговым преступлениям ГУ МВД РФ по Ставропольскому краю. В связи с этим, в марте 2011 года руководителем следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Ставропольскому краю Сергеем Дубровиным и начальником Главного управления МВД Российской Федерации по Ставропольскому края Александром Горовым подписан совместный приказ о порядке взаимодействия ведомств, что позволит обеспечить эффективное противодействие налоговым преступлениям.
Войти
